懷化市2014年預算執(zhí)行情況和2015年預算草案的報告

　　——2014年12月29日在懷化市第四屆人民代表大會第三次會議上

　　懷化市財政局局長  張純

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會報告2014年預算執(zhí)行情況和2015年預算草案，請予審查。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

　　一、2014年全市和市級預算執(zhí)行情況

　　一般公共預算方面：全市公共財政收入預計完成100.1億元，為預算的82.29%，負增長9.5%。全市地方財政收入預計完成69.5億元，為預算的81.53%，負增長9.5%。全市一般公共預算支出預計完成273.28億元，為預算的97.5%，增長6.28%。其中：教育支出預計完成50.7億元，增長2%；社會保障和就業(yè)支出預計完成47億元，增長15%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出預計完成25.02億元，增長10%；農林水事務支出預計完成36.83億元，增長13%。

　　市本級公共財政收入預計完成36.52億元，為調整預算的96.59%，增長5.06%。市本級地方財政收入預計完成26.84億元，為調整預算的95.04%，增長3.51%。市本級一般公共預算支出預計完成49.55億元，為調整預算的97.25%，增長5.47%。其中：教育支出預計完成6.56億元，增長2%；社會保障和就業(yè)支出預計完成5.73億元，增長30%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出預計完成1.57億元，增長30%；農林水事務支出預計完成2.75億元，增長2%。市本級一般公共預算當年預計實現(xiàn)收支平衡。

　　政府性基金預算方面：市本級政府性基金收入預計完成55.75億元，為調整預算的100%。其中：市直財政36.56億元，工業(yè)園4.91億元，經開區(qū)14.28億元。市本級政府性基金支出預計完成55.3億元，為調整預算的100％。市本級政府性基金預算收支相抵后預計結余0.45億元。

　　國有資本經營預算方面：市本級國有資本經營收入預計完成0.7億元，為預算的100%。市本級國有資本經營支出預計完成0.7億元，為預算的100%。市本級國有資本經營預算當年預計實現(xiàn)收支平衡。

　　社會保險基金預算方面：市本級社會保險基金收入預計完成9.71億元，為預算的97.35%。市本級社會保險基金支出預計完成10.07億元，為預算的100.34％。市本級社會保險基金預算收支相抵后預計－0.36億元，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險基金當年收不抵支，實行省級統(tǒng)籌后，缺口由省級兜底。

　　需要說明的是，由于未到年關，2014年收入、支出均為預計數(shù)，實際執(zhí)行中如有變化，我們將在報告2014年市本級及全市財政決算時一并報告。全市預算執(zhí)行主要有以下三個特點：

　　（一）收入明顯下滑，但質量有所提高，保證了可用財力的相對增長。今年國內經濟處于增長速度換檔期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期的“三期疊加”階段，下行壓力持續(xù)增大，全市GDP增速、規(guī)模工業(yè)增加值增速、固定資產投資增速、社會消費品零售總額增速分別低于計劃目標4.9、5、21.5、0.3個百分點，工業(yè)企業(yè)普遍生產下降、效益下滑，工業(yè)化率不到40%，工業(yè)投資僅占全部投資的30%左右，近1/4的規(guī)模工業(yè)企業(yè)處于停產和半停產狀態(tài)。房地產業(yè)受銀行信貸收緊及融資難度加大等因素影響，市場需求急劇萎縮。同時重大基礎設施項目大幅削減，投資增速嚴重回落，加上國家稅率下調和“營改增”結構性減稅，致使財源短缺，收入出現(xiàn)歷史上首次負增長9.5%的狀況。在此嚴峻形勢下，財政部門仍然堅持“不預征、不空轉、不跑冒滴漏”的收入組織原則，保證收入質量，全市全口徑稅收占比達到73%，主體三稅（增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅）占全口徑稅收收入的66.19%，提高2.04個百分點?？捎秘斄Φ玫较鄬υ鲩L，在收入嚴重短收下，支出增幅達到6.28%，反映群眾需求的教育、社保等民生支出增長20%，占財政支出的74.81%，為經濟社會平穩(wěn)發(fā)展帶來了回旋余地。21q21q

　?。ǘ┲С鰤毫≡?，但運行狀態(tài)良好，保證了公共領域的逐步延伸。由于收入短收，加上公務員津補貼提標、增人增資及各項民生政策的資金配套，支出慣性進一步上揚，剛性需求進一步加大，壓力劇增下，財政部門嚴控支出，奮力進取，支出運行狀態(tài)良好，增幅最高，進度最快，結構最優(yōu)，對社會公共領域支持力度最大，形成了收入、財力、資金的新型不等式，支出綜合排名預計全省第一。主要反映政府行政運行和管理成本的“一般公共服務支出”預計下降3.57%；實現(xiàn)了“兩個到位、三個有力”：對干部職工到人的支出，特別是全省第三步津補貼提標，按上級政策全部保障到位，對民生支出按“保基本、補短板、兜底線、可持續(xù)”的要求保障到位；對市直機關行政運行根據(jù)需要保障有力，對市委、市政府確定的重大項目、重點工作集中財力保障有力，對基層組織建設和運轉統(tǒng)籌財力保障有力。

　?。ㄈ└母锶蝿掌D巨，但開創(chuàng)局面迅速，保證了制度統(tǒng)籌的創(chuàng)新效應。收入下滑壓力和支出需求壓力，倒逼財政管理，改革成為支撐收入劣勢與支出優(yōu)勢的轉換載體。財政部門在“五個三” 即“三個報表管編制、三個辦法管大錢、三個細則管執(zhí)行、三個公開管效率、三個覆蓋管監(jiān)督”改革藍圖的索引下，首創(chuàng)“收支全覆蓋、預算全口徑、資金全統(tǒng)籌、系統(tǒng)全監(jiān)控”的“懷化非稅模式”，最大限度統(tǒng)籌了收入；開舉“收入總調度、支出總把關、資金總歸集”為基本特征的懷化國庫集中收付改革，最大限度統(tǒng)籌了資金；發(fā)端“三步走、三張表、三大塊”為基本內容的懷化全口徑預算改革，最大限度統(tǒng)籌了財力。改革歸集、整合、節(jié)約、調度、墊付資金逾42億元，既為區(qū)域經濟、園區(qū)產業(yè)、城市建設、基礎設施發(fā)展提供了強大財力支持，也反映了收支逆差形勢下，通過改革制度化管理，出績效、出財力、出資金成為緩解收支矛盾的新常態(tài)。

　　各位代表，2014年，經濟社會發(fā)展形勢非常復雜，非常特殊，困難重重，財政工作有亮點，也有欠缺，部分指標沒有達到目標預期，既有客觀上的原因，更有主觀上的不足，使我們對新常態(tài)下財政工作有了清醒認識：財政宏觀調控經濟的操盤手段欠缺，收入中低速增長與支出剛性增長矛盾突出，部分財政政策的制定缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，政策“碎片化”問題依然存在，新《預算法》出臺后財稅體制改革、預算管理制度改革、土地管理體制改革、投融資體制改革亟需深化，地方政府債務納入全口徑預算管理亟待推進等，我們將高度重視這些問題，切實采取有效措施，努力加以解決。
    二、2015年預算草案 

　　2015年，是全面深化改革的關鍵之年，也是新常態(tài)下的第二年，國內經濟從高速增長轉為中高速增長，從規(guī)模速度型粗放增長轉為質量效益型集約增長，財政改革從方案準備期邁入落地攻堅期。立足發(fā)展趨勢，我市財政預算編制的指導思想：以黨的十八大、十八屆三中、四中全會和中央、省委、市委經濟工作會議精神為指引，圍繞“奮力創(chuàng)新業(yè)、建設新懷化”總體要求，按照新《預算法》調整方向，堅持“穩(wěn)中求進”總基調，遵循“積極財政政策”，立足四大預算功能定位，全面深化全口徑預算改革，著手建立跨年度預算平衡機制，加大管理體制創(chuàng)新，嚴控政府債務風險，集中財力保民生、保運轉、保重點、?；鶎?，促進經濟社會穩(wěn)定發(fā)展。

　　在確定全市財政預算收入和支出的原則時，我們初步判斷，國內經濟處于新常態(tài)下的承壓轉型期，宏觀政策的基本取向難有很大改變，雖然中央定向調控、精準調控、區(qū)間調控系列微調政策的實施，加上市委、市政府對經濟指標回歸常態(tài)、回歸原點的理性調低，必將為我市經濟帶來回旋余地和增長潛力。但長期以來，不合理經濟結構形成的不合理稅源結構，致使我市收入過于依賴房地產業(yè)，可用財力、增長潛力和抗風險能力相對較差，制約了增長空間；加上近年高基數(shù)、高增長形成的低質量、高成本尚需逐年消化，意味著我市經濟已經步入由量到質轉型的艱難攻堅期，財政收入必將較長時期徘徊在中低速增長階段。而支出方面，支持全面深化改革和促進各項社會事業(yè)發(fā)展都需要剛性投入，預算平衡的壓力很大。因此，2015年，我們將收入組織的原則確定為“適度從緩、休養(yǎng)生息、合理負擔、質量優(yōu)先”；支出安排的原則，則根據(jù)新《預算法》關于預算審核方向“收支平衡向支出預算和政策”的改動，確定為“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效”。

　　根據(jù)上述要求，提出如下預算草案：

　　一般公共預算方面：2015年，全市公共財政收入擬安排110億元，增長10%。全市地方財政收入擬安排76.46億元，增長10%。全市一般公共預算支出安排292.41億元，比上年的273.28億元增加19.13億元，增長7%。

　　市本級公共財政收入擬安排40.17億元，增長10%。市本級地方財政收入擬安排29.52億元，增長10%。市本級一般公共預算支出擬安排53.02億元，比上年的49.55億元增加3.47億元，增長7%。市本級一般公共預算收支平衡。

　　政府性基金預算方面：2015年，市本級政府性基金預算收入擬安排34.53億元。其中：市直財政21.28億元，工業(yè)園5.1億元，經開區(qū)8.15億元。支出擬安排33.73億元。其中，市直財政20.48億元，工業(yè)園5.1億元，經開區(qū)8.15億元。市本級政府性基金預算收支相抵后結余0.8億元。

　　國有資本經營預算方面：2015年，市本級國有資本經營預算收入擬安排0.24億元。國有資本經營支出預算擬安排0.24億元。市本級國有資本經營預算收支平衡。

　　社會保險基金預算方面：2015年，市本級社會保險基金預算收入擬安排3.52億元，下降64.63%。其中：失業(yè)保險基金收入0.44億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入1.85億元，工傷保險基金收入1.11億元，生育保險基金收入0.12億元。支出擬安排3.21億元，下降68.1%。其中：失業(yè)保險基金支出0.17億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出1.85億元，失業(yè)保險基金支出1.11億元，生育保險基金支出0.08億元。市本級社會保險基金預算收支相抵后結余0.31億元。自2015年開始，企業(yè)養(yǎng)老保險基金按省政府統(tǒng)一安排，實行省級統(tǒng)籌，預算由省財政廳、省人社廳統(tǒng)一編制和上報省人大批準，數(shù)據(jù)不下發(fā)市州。

　　三、完成預算的主要措施

　?。ㄒ唬┡嘀藏斣矗D變方式，實現(xiàn)收入穩(wěn)定持續(xù)增長。根據(jù)全市打造“五省邊區(qū)生態(tài)中心城市”的戰(zhàn)略定位，以“特色產業(yè)發(fā)展、中心城區(qū)綜合提質改造、深化改革開放、文明創(chuàng)建”為導向，充分發(fā)揮財政宏觀調控手段，支持產業(yè)園區(qū)建設，促進產業(yè)轉型升級，推進重點項目實施，增強城市承載能力，引導能源、材料、電子等新興產業(yè)和商貿物流、生態(tài)旅游、生態(tài)農業(yè)等特色產業(yè)發(fā)展。2015年，市直財政新增安排產業(yè)園區(qū)資金10000萬元、“智慧懷化”建設資金3000萬元、科技創(chuàng)新與成果轉化資金1000萬元、農貿市場改造5000萬元、外向型經濟發(fā)展資金1000萬元；安排城建項目資金35000萬元，增長45.8%。在競爭性領域，財政由直接投入改為增加對服務體系和服務平臺的支持，營造良好的市場主體環(huán)境。市直財政新增政府購買服務專項資金1000萬元、項目前期及重大項目推進獎勵資金2340萬元。同時把握新《預算法》關于“依據(jù)區(qū)域因素設立分配一般性轉移支付”的要求，實行由爭資金到爭項目，再到爭政策為主的工作轉移，確保上級轉移支付穩(wěn)步增長；加大“綜合治稅”專業(yè)化征管、“系統(tǒng)管稅”信息化征管，看好重點領域、抓好重點行業(yè)、管好重點項目，依法征稅、高效征稅，確保收入應收盡收，及時入庫。

　?。ǘ┞鋵嵳?，保障民生，實現(xiàn)公共支出精準安排。根據(jù)新《預算法》“要形成提供公共服務和保障民生的公共服務型預算”要求，在基本公共服務領域，將“保民生、保運轉、保重點、?；鶎印弊鳛榛緦哟?，優(yōu)先保障干部職工到人支出，保障人民群眾基本需求，保障重大項目順利實施，保障基層組織良好運轉。2015年，市直財政擬安排現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展資金1150萬元；擬安排教育資金35000萬元，繼續(xù)保持適度增長；擬安排社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生資金15000萬元，增加2000萬元。預留事業(yè)單位分類改革和車改補助5900萬元，新增殘疾人托養(yǎng)康復中心建設資金600萬元和獨生子女家庭獎勵資金300萬元。同時擬安排金融扶貧擔保和深度扶貧資金1750萬元，確保市委、市政府“精準扶貧”政策的貫徹實施，擬安排基層組織建設資金1600萬元，確?；鶎恿己眠\轉。

　?。ㄈ﹨栃泄?jié)約，提高績效，實現(xiàn)資金嚴格規(guī)范使用。根據(jù)新《預算法》關于勤儉節(jié)約和績效評價的要求，嚴格控制政府性樓堂館所、財政供養(yǎng)人員以及“三公”經費等一般性支出。將產業(yè)引導類專項作為重點，推行財政資金競爭性分配，堅持“先有事、后有錢，先有項目、后有資金，先有辦法、后有撥付”的分配原則。建立結余結轉資金定期清理、分類處理機制，從2015年起，財政部門對結轉資金統(tǒng)籌力度將進一步加大，對不需要按原用途使用的資金和沉淀在財政賬戶兩年以上的資金，一律視為結余資金收歸財政，用于經濟社會亟待支持領域。健全預算績效管理機制，編制預算績效目標，完善績效評價辦法，將評價結果作為調整支出結構、加強財政政策和科學安排預算的重要依據(jù)。 

　?。ㄋ模┘毣幹?，強化執(zhí)行，實現(xiàn)預算科學透明管理。根據(jù)新《預算法》關于預算編制、預算公開以及“各級政府不得作出預算調整”的要求，全面深化全口徑預算改革，預算編制更加“精細化”，預算支出按功能分類細化到項，重點支出按經濟分類細化到款；預算口徑更加“對應化”，分財政和單位兩個層次，對應設置賬戶，確保部門預決算口徑一致。預算執(zhí)行更加“控制化”，全面清理整頓財政專戶，不得新設專項支出財政專戶，同時對資金運行實行指標管理全覆蓋，提高年初預算到位率，確保不隨意調整預算。預算內容更加“公開化”，2015年，除涉密部門外，所有一級預算單位公開部門預決算，所有財政撥款安排的“三公”經費（含涉密部門）實行公開，市級專項資金目錄公開，市重大民生政策性資金分配結果公開。

　　各位代表，按照十八屆三中全會改革要求，財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅定信心，銳意進取，努力完成各項任務，為推動“一個中心、四個懷化”建設做出積極貢獻！